4.4 Informatiebladen Reserves

Efficiënt inrichten OV en vergroten tevredenheid OV-reizigers. Door egaliseren financiële effecten van de exploitatiesubsidie OV incl. Regiotaxi m.b.t. indexering, reizigers (opbrengsten)groei (U-OV) en afrekeningen c.q. bijstellingen.

Aankondiging in de Kadernota 2019-2022. PS 09-07-2018 PS2018PS05
Besluit bij Begroting 2019 05-11-2018
Besluit bij Begroting 2020 30-10-2019

Bestemmingsreserve

Bij het opmaken van de jaarrekening 2020 is de vrije ruimte € 2,0 mln. Deze vrije ruimte is bedoeld voor het opvangen van hogere eindafrekeningen vervoerders en voor het egaliseren van de exploitatie subsidie OV.
De eindafrekening 2018 is in 2020 ontvangen en bedraagt € 2,5 mln. conform de spelregels van deze reserve is er een bestemmingsvoorstel ingediend om dit bedrag te storten in deze reserve. Gezien de grote bedragen die een afrekening kan hebben en de looptijd van de concessies tot minimaal 2023 is de toereikendheid moeilijk te bepalen.

Het saldo is bedoeld voor het opvangen van hogere eindafrekeningen vervoerders en voor het egaliseren van de exploitatie subsidie OV en de Regiotaxi.

Reserve voor egalisatie exploitatiesubsidie OV incl. Regiotaxi.  Door het egaliseren van de schommelingen wordt voorkomen dat in tijden dat de exploitatiesubsidie hoger uitvalt dan het begrote bedrag (door bijvoorbeeld indexeringsafspraken)  het voorzieningenniveau moet worden aangepast.

Egalisatie exploitatiesubsidie OV incl. regiotaxi.

Negatieve resultaat tussen de begrote lasten en de werkelijke lasten worden uit de reserve onttrokken. Het positieve resultaat wordt in de reserve gestort.
Op deze manier worden schommelingen in de exploitatie subsidies opgevangen.

Restant subsidie Zero Emissie €  4.650.000 Deze regeling loopt mee met de exploitatiesubsidie concessie.
Voor de proef gratis OV is nog € 500.000 aanwezig om in te zetten in 2022.

Op dit moment is het saldo relatief laag (€ 2 mln.).  Zo is een van de spelregels om een hogere LBI (landelijke bijdrage index OV) dan CPB CEP te compenseren vanuit deze reserve. Dat kan van jaar tot jaar verschillen. Elk jaar wordt gekeken of de voeding wel voldoende is om de aanvullende kosten op te vangen. Als blijkt dat het saldo van de reserve onvoldoende is zal een voorstel volgen voor aan een aanvullende storting. Daarbij zal in eerste instantie worden gekeken naar de reserve Mobiliteitsplan en want daarin zijn egalisatie effecten van vóór 2019 in afgewikkeld.

Het werken met een egalisatiereserve maakt doelrealisatie mogelijk. Door het egaliseren van de schommelingen wordt voorkomen dat in tijden dat de exploitatiesubsidie hoger uitvalt dan het begrote bedrag (door bijvoorbeeld indexeringsafspraken) er een beroep moet worden gedaan op de algemene middelen of dat er gesneden moet worden in het aantal lijnen.

Dat een negatief financieel effect groter is dan het beschikbaar saldo van de reserve.

Bij de jaarrekening 2020 is er een bestemmingsvoorstel ingediend om de eindafrekening 2018 te storten in deze reserve.